Отделом по расследованию особо важных дел следственного управления Следственного комитета Российской Федерации по Республике Калмыкия завершено расследование уголовного дела в отношении 40-летнего жителя г. Элисты Республики Калмыкия, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч. 4 ст. 159 УК РФ (мошенничество, то есть хищение чужого имущества путем обмана, совершенное группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере).

Следствием установлено, что в мае 2017 года, обвиняемый, являясь генеральным директором одного из обществ с ограниченной ответственностью, будучи достоверно осведомленным об отсутствии законных оснований для получения выплаты процентов за несвоевременный возврат излишне уплаченного налога, установленного результатами камеральной проверки, проведенной налоговым органом, действуя в сговоре с другими неустановленными лицами и должностными лицами налогового органа, представил в ИФНС России по г. Элисте заявление о возврате процентов, в связи с нарушением установленных сроков выплат по возврату суммы излишне уплаченного налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2009 года, путем перечисления на расчетный счет Общества.

Рассмотрев заявление о возмещении НДС сотрудниками ИФНС России по г. Элисте, согласно достигнутой договоренности, при наличии сведений об отсутствии основании для возмещения Обществу суммы НДС, было принято решение о возврате процентов за несвоевременный возврат излишне уплаченного налога в размере более 11 млн. руб. на расчетный счет налогоплательщика.  

Следователями отдела по расследованию особо важных дел были грамотно спланированы и проведены все необходимые следственные действия, допрошено более 50-ти свидетелей, произведены осмотры места происшествия, подложных документов, выписок по банковским счетам, назначены и проведены почерковедческие и иные судебные экспертизы, результаты которых позволили изобличить обвиняемого в совершенном преступлении и завершить расследование.